【知らないと損】贈与と相続、どっちが得？税金の違いと賢い対策を解説！
【知らないと損】贈与と相続、どっちが得？税金の違いと賢い対策を解説！
相続対策を考えるうえで、必ず出てくるのが「贈与」と「相続」。
どちらも財産を引き継ぐ方法ですが、税金の仕組みが大きく違うため、選び方によっては大きな差が出ます。
今回は、不動産をお持ちの方にも重要な
「贈与と相続の違い」と「賢い使い分け」をわかりやすく解説します。
1. 贈与税と相続税の違い
まず押さえておきたいのは、税金の考え方です。
▶ 贈与税の特徴
- 年間110万円まで非課税（基礎控除）
- 税率が高め（最大55％）
- 少しずつ移すことで節税可能
▶ 相続税の特徴
- 基礎控除が大きい（3,000万円＋600万円×法定相続人）
- 贈与税より税率は緩やか
- 一度にまとめて課税される
つまり
「少額をコツコツなら贈与」
「まとまった財産は相続」
という考え方が基本になります。
2. 贈与と相続、どちらが得か比較する
実際には、どちらが得かはケースバイケースです。
比較する際のポイントはこちら
■ 税率の違い
贈与税は高く、相続税は比較的低い
→無計画な贈与は逆に損することも
■ 特例の活用
例えば：
- 住宅取得資金の贈与
- 教育資金の一括贈与
これらを使えば、大きな節税効果が期待できます。
重要なのは
「制度を使うかどうか」で結果が大きく変わることです。
3. 評価額が低いうちに贈与するのがポイント
特に不動産をお持ちの方はここが重要です。
将来値上がりする可能性がある財産は
早めに贈与することで節税効果が高まります
例えば：
- 土地（開発予定エリア）
- 収益不動産
- 株式
などは、評価が低いうちに移すのが鉄則です。
ただし、不動産の贈与には注意点もあります
- 固定資産税の負担が移る
- 不動産取得税がかかる
- 管理責任が受贈者に移る
「節税になると思ったら、逆に負担増」というケースもあるため要注意です。
4. 見落としがちな注意点（ここ重要）
■ 生前贈与加算
相続開始前の贈与は要注意です。
- 従来：3年以内の贈与が対象
- 改正後：最大7年以内に拡大
つまり
直前の贈与はほぼ無意味になる可能性あり
「思いついた時にやる」のではなく
早めの計画が必須です。
まとめ：正解は「人によって違う」
贈与と相続は、どちらが良い・悪いではなく
どう組み合わせるかが最も重要です
✔ 少額は贈与でコツコツ
✔ 大きな資産は相続で
✔ 不動産はタイミングが命
最後に（SAGAS不動産として）
不動産をお持ちの方は、
税金だけでなく「売る・残す・活かす」判断も重要です。
- このまま持つべきか
- 売却した方がいいのか
- 子どもに残すべきか
こうした判断は、税金＋不動産の両方の視点が必要です。
当社では
相続×不動産の専門家としてワンストップでご相談可能です。
「まだ何も決めていない」
そんな段階でも大丈夫です。
お気軽にご相談ください。
